A visszavásárlás a nyugdíjbiztosítás vészkijárata – létezik, használható, de három különböző számla érkezik vele. Ez a cikk tételesen végigmegy mindhármon, számpélda-illusztrációval a jóváírás-oldalon. Nem elrettentésül – hanem hogy a döntés, ha egyszer felmerül, tények alapján szülessen.
- Első tétel: a kapott adójóváírások 20%-kal növelt visszafizetése – ez a legbiztosabb és gyakran a legnagyobb elem.
- Második tétel: a megtakarítás nyereségének adókötelezettsége – a tartamtól függő mértékben.
- Harmadik tétel: a visszavásárlási érték és a befizetések különbsége – a korai években a legszélesebb rés.
Első számla: a jóváírások visszafizetése
A szerződésen jóváírt adójóváírásokat 20%-kal növelten kell visszafizetni. Illusztráció (jóváírás-visszafizetés, nem jövőérték-számítás): aki négy éven át évi 120 000 forint jóváírást kapott – összesen 480 000 forintot –, annak a visszafizetési kötelezettsége 576 000 forint. A jellemző szabály szerint az összeget a biztosító a kifizetésből levonja és továbbítja.
Ez a tétel független a piaci teljesítménytől: a jóváírás „célhoz kötött” természetéből fakad (a szabály háttere).
Második számla: a nyereség adója
A visszavásárláskor a megtakarítás elért nyeresége kamatjövedelemként adóköteles (15% szja, a 2023. július 1-jétől kötött szerződéseknél – és a régebbi szerződésekre azóta fizetett eseti díjak hozamánál – 13% szocho is) – a tartammal mérséklődő mértékben: a jellemző szabály szerint rendszeres díjas szerződésnél a 6. év eltelte után az adóteher feleződik, a 10. év eltelte után megszűnik; a pontos, hatályos szabályokat a NAV tájékoztatója rögzíti. A korai visszavásárlásnál tehát a nyereség-oldalon is teljes teher élhet.
Fontos árnyalat: veszteséges piaci időszakban nyereség híján ez a tétel nulla is lehet – ami nem vigasz, mert olyankor épp a megtakarítási érték alacsony.
Harmadik számla: a visszavásárlási érték
A visszavásárlási érték – különösen az első években – jellemzően érdemben elmarad a befizetések összegétől: a kezdeti egységek elvonásai és a szerzési költségek miatt (költség-cikk). A pontos táblázat a feltételekben él; kötés előtt érdemes megnézni, mit jelentene a kiszállás az 2., 5., 10. évben.
A három számla együtt magyarázza az alapszabályt: a visszavásárlás szinte mindig a legrosszabb kimenet – ha van más út, azt érdemes választani.
Az alternatívák – mielőtt dönt
- Díjcsökkentés vagy -szünet: ha a díj a gond, a szelepek olcsóbbak, mint a kiszállás (részletek).
- Díjmentesítés: a szerződés befizetés nélkül él tovább – a jogok jelentős része megmarad.
- Részleges hozzáférés: egyes termékeknél az eseti befizetések rugalmasabban érhetők el – termékfüggő, érdemes rákérdezni.
- Türelmi átgondolás: a szolgáltatás-megnyílásig hátralévő idő ismeretében a „kibírni” matematikailag gyakran a legjobb befektetés.
Ha a visszavásárlás gondolata felmerült, az első lépés ne a nyomtatvány legyen, hanem egy beszélgetés: 20 perc, és tételesen végigszámoljuk mindhárom számlát – meg az alternatívákat.
Kérdés a saját helyzetére szabva? Foglaljon 20 perces díjmentes konzultációt →
