A TBSZ (tartós befektetési számla) a magyar megtakarítási piac egyik legnépszerűbb adóelőnyös kerete – de más műfaj, mint a nyugdíjbiztosítás: nem nyugdíjcélú, hanem általános vagyonépítő eszköz. Éppen ezért nem is igazi versenytársak – hanem gyakran egymás kiegészítői.
- TBSZ: 5 éves ciklus után a nyereség adómentes – szja-jóváírás nincs, a pénz a ciklus végén szabadon felhasználható.
- Nyugdíjbiztosítás: évi 20% jóváírás (plafonig), cserébe nyugdíjcélhoz kötés – a lekötés évtizedes.
- A tipikus jó válasz: a két keret más célra – középtávra TBSZ, nyugdíjra a támogatott formák.
A TBSZ röviden
A TBSZ értékpapír- vagy betéti számla, amelyre a nyitás évében lehet befizetni, majd a lekötési időszak alatt a pénz befektetve dolgozik. A jellemző szabály szerint a lekötési időszak 5. évének végén a hozam adómentesen vehető fel, 3 év után kedvezményes, 10%-os szja-kulcs él (a 2025-től nyitott számláknál ekkor 8% szocho is terheli a hozamot) – a határidők a gyűjtőév végétől számítanak, így a számlanyitástól akár hat naptári évről van szó. Szja-jóváírás viszont nincs. A ciklus végén a pénz szabad: bármire felhasználható.
Ez a szabadság a TBSZ lényege: középtávú célokra – lakásfelújítás, tartalék-építés, „még nem tudom, mire” – kiváló adóhatékony keret, a mindenkori szabályok szerint.
A nyugdíjbiztosítás más kérdésre válaszol
A nyugdíjbiztosításnál az állam évente ad (a 20% jóváírás plafonig), de célhoz köti: a pénz a nyugdíjig dolgozik, az idő előtti kiszállás drága (szankció). Ötévente megújuló szabadság helyett évtizedes elköteleződés – és pontosan ebben az elköteleződésben van az ereje azoknak, akiknél a szabad pénz elfolyik.
A jóváírás-oldal a hosszú távon összeadva jelentős: évi akár 130 000 forint, a mindenkori szabályok szerint – a TBSZ-nek ilyen eleme nincs, ott az adómentesség a nyereség-oldalon dolgozik.
Mikor melyik – és mikor mindkettő?
- 5-10 éves célra: TBSZ – a nyugdíjbiztosítás erre nem való, és ezt itt is kimondjuk.
- Nyugdíjcélra, jóváírással: nyugdíjbiztosítás (vagy a másik két támogatott forma) – a TBSZ jóváírást nem ad.
- Vésztartalék fölötti, többrétű megtakarításra: gyakran mindkettő – a TBSZ a rugalmas réteg, a nyugdíjbiztosítás a „bástyázott” nyugdíj-láb.
- Aktív befektetőknek nyugdíjcélra: a NYESZ–TBSZ páros is szóba jön – ez már a NYESZ-cikk terepe.
A rétegzés elve: minden pénznek legyen neve és ideje – a keveredő célok a leggyakoribb tervezési hiba.
Az őszinte összegzés
A TBSZ-t nem közvetítem, és nem is versenytársként kezelem: más műfaj. Ha az Ön kérdése az, hogy „hova tegyem a pénzt, amihez 5 év múlva hozzá akarok férni” – a válasz nem nyugdíjbiztosítás. Ha az, hogy „mi épít nekem nyugdíjat állami támogatással” – ott a TBSZ nem játszik.
A saját térképéhez a döntési térkép és a likviditás-összevetés a következő olvasmány – vagy hozza a kérdést élőben: konzultáció.
Kérdés a saját helyzetére szabva? Foglaljon 20 perces díjmentes konzultációt →
