Az adójóváírás legnagyobb ellensége nem a jogszabály, hanem a kihagyott nyilatkozat. Az összeg nem jön magától: az éves szja-bevallásban kell rendelkezni róla – öt perc, ha tudja az ember, hova kell nyúlni. Ez a cikk pontosan azt mutatja meg.
- A rendelkezést az éves szja-bevallásban kell megtenni – a bevallási határidő jellemzően május 20.
- A biztosító év elején igazolást küld az előző évi befizetésekről – a bevallás-tervezetben a rendelkezési blokkot ellenőrizni, szükség esetén kitölteni kell.
- A NAV a jóváírást a bevallás feldolgozása után közvetlenül a biztosítóhoz utalja – a szerződésén jelenik meg.
A menet, lépésről lépésre
- Év elején megérkezik a biztosító igazolása az előző évi befizetett díjakról – elektronikus fiókba vagy postán.
- A NAV elkészíti a bevallás-tervezetét; ezt májusig bárki átnézheti és kiegészítheti.
- A tervezet rendelkező részében ellenőrizze a nyugdíjbiztosítási blokkot: a biztosítói adatszolgáltatás nyomán gyakran előre kitöltött – de nem mindig, ezért az ellenőrzés kihagyhatatlan.
- Ha üres, töltse ki az igazolás alapján: biztosító, szerződésszám, a rendelkezni kívánt összeg.
- Beadás a határidőig – jellemzően május 20. –, majd a feldolgozás után az összeg a biztosítóhoz kerül, és a szerződésén íródik jóvá.
A részletes, kipipálható változat: lépéslista a Hasznos oldalról.
A tipikus hibák
- Elfogadott tervezet, üres rendelkezés: aki a tervezetét ránézés nélkül hagyja érvénybe lépni, elveszítheti az évi jóváírást – a tervezet elfogadása előtt a rendelkező blokk ellenőrzése kötelező kör.
- Nincs elég megfizetett szja: a jóváírás csak a ténylegesen megfizetett adó erejéig érvényesül – más adókedvezmények (például családi kedvezmény) csökkenthetik a rendelkezésre álló adót.
- Rossz keret-megosztás: több támogatott termék esetén a közös felső korlátra figyelni kell (részletek).
- Elveszett igazolás: a biztosítói igazolás pótolható, de időt visz – az e-fiók rendszeres ürítése helyett érdemes mappázni.
Rossz hír kevés van: aki a nyilatkozatot megteszi, annál a folyamat a gyakorlatban rutinszerűen működik.
Mikor érkezik meg a pénz?
A jóváírást a NAV a bevallás feldolgozása után utalja a biztosítóhoz – akkor, ha nincs nyilvántartott adótartozása, és a bevallás szerint fizetendő adóját megfizette; ez jellemzően a bevallási időszakot követő hetekben-hónapokban történik meg. Az összeg nem az Ön bankszámláján, hanem a szerződésén jelenik meg, és onnantól a többi megtakarítással együtt dolgozik.
Érdemes évente egyszer – például az évfordulós negyedórában – ellenőrizni a szerződés-kivonaton, hogy az előző évi jóváírás megérkezett-e. Ha nem, a biztosító ügyfélszolgálata és a NAV ügyfélszolgálata tud segíteni; elakadásnál pedig ott vagyok én.
Az én szerepem az éves rutinban
A bevallási időszak előtt érdemes átnézni: hol található a rendelkező blokk, és mit tegyen, ha a tervezetben nem szerepel a szerződése – kérdés esetén segítek. Az első alkalom a legnehezebb – utána ez évi ötperces rutin.
A személyes adóhelyzet részletei – más kedvezmények, különleges jövedelemszerkezet – a könyvelő terepe: ezekre a könyvelős kérdéslista való. A lényeg: a jóváírás azé, aki kéri – kérje.
Kérdés a saját helyzetére szabva? Foglaljon 20 perces díjmentes konzultációt →
